Welke fiscale en administratieve diensten biedt Katashov Tax?
Katashov Tax helpt particulieren, expats en ondernemers in Nederland met P-, M- en C-aangiften, ZZP-jaaraangiften, btw-aangifte en ICP-opgaven, KOR, toeslagen, opgaaf wereldinkomen, box 3/werkelijk rendement en fiscale consultaties over werknemer-, ZZP-, bv- en DGA-structuren.
Wanneer moet ik aangifte inkomstenbelasting doen in Nederland?
U moet mogelijk aangifte inkomstenbelasting doen als u een uitnodiging van de Belastingdienst ontvangt, een teruggaaf verwacht, meerdere inkomstenbronnen had, een woning bezit, ondernemingsinkomen, buitenlands inkomen of box 3-vermogen had, of in het belastingjaar naar of uit Nederland bent verhuisd. Soms is aangifte ook zonder uitnodiging nuttig of verplicht.
Wat is het verschil tussen aangifte P, aangifte M en aangifte C?
De P-aangifte wordt meestal gebruikt door inwoners van Nederland voor een volledig belastingjaar. De M-aangifte is voor het jaar van immigratie of emigratie, wanneer u slechts een deel van het jaar in Nederland woonde. De C-aangifte is voor buitenlandse belastingplichtigen die het hele jaar buiten Nederland woonden, maar Nederlands inkomen of vermogen hadden dat relevant is voor Nederlandse belastingheffing.
Wanneer heb ik een aangifte M nodig?
U heeft een aangifte M nodig voor het belastingjaar waarin u naar Nederland bent geïmmigreerd of uit Nederland bent geëmigreerd. Het formulier splitst de binnenlandse en buitenlandse periode en kan buitenlands inkomen, aftrekposten, hypotheekgegevens, box 3-vermogen, vragen over de 30%-regeling en andere grensoverschrijdende elementen bevatten. Een kleine fout kan de definitieve aanslag aanzienlijk beïnvloeden.
Wanneer heb ik als buitenlandse belastingplichtige een aangifte C nodig?
Een aangifte C kan nodig zijn als u het hele belastingjaar buiten Nederland woonde, maar inkomen uit Nederlandse bron, pensioen, vastgoed, een tweede woning of een andere band met het Nederlandse belastingstelsel had. De kernvraag is welk inkomen in Nederland belastbaar is en of aftrekposten of regels voor kwalificerende buitenlandse belastingplicht gelden.
Hoe wordt ZZP-inkomen in Nederland belast?
ZZP- of eenmanszaakinkomen wordt meestal in box 1 belast als winst uit onderneming. De berekening kan zakelijke kosten, ondernemersaftrek, mkb-winstvrijstelling, startersaftrek, het urencriterium van 1.225 uur, heffingskortingen en de Zvw-bijdrage omvatten. Daardoor kan de effectieve belastingdruk voor ZZP afwijken van die van een werknemer met hetzelfde brutobedrag. Voor scenario’s met investeringen, KIA en afschrijving kunt u de
ZZP-optimalisatiecalculator gebruiken.
Welke zakelijke kosten kan een ZZP’er aftrekken?
Zakelijke kosten moeten in het algemeen verband houden met het behalen van inkomen. Voorbeelden zijn professionele software, apparatuur, boekhouding, opleidingen, zakelijke telefoon- en internetkosten, marketing, zakelijke reizen, bankkosten en een deel van werkgerelateerde kosten. Het is belangrijk facturen te bewaren en zakelijke kosten te scheiden van privé-uitgaven. Gaat het om bedrijfsmiddelen of investeringen, bekijk dan het jaareffect in de
ZZP-optimalisatiecalculator.
Wanneer moet een ZZP’er btw-aangifte doen?
De meeste btw-ondernemers doen per kwartaal btw-aangifte, al kan in sommige gevallen maandelijkse of jaarlijkse aangifte gelden. Ook zonder omzet in een periode kan een btw-aangifte verplicht zijn. Verkoopt u goederen of diensten aan zakelijke klanten in de EU, dan kan ook een ICP-opgaaf nodig zijn.
Wat is KOR en wanneer is het zinvol?
De kleineondernemersregeling (KOR) is de Nederlandse btw-vrijstelling voor kleine ondernemers. Deze kan nuttig zijn als uw jaaromzet onder de grens ligt en uw klanten geen btw hoeven af te trekken. Onder de KOR brengt u meestal geen btw in rekening en kunt u geen btw op kosten en investeringen aftrekken. Daarom moet de keuze vooraf worden doorgerekend.
Wanneer is overstappen van ZZP naar bv zinvol?
Een bv kan aantrekkelijk worden bij hoge winst, grotere ondernemersrisico’s, plannen om personeel aan te nemen, winst in de onderneming te laten, investeerders aan te trekken of een meer zakelijke structuur op te bouwen. Een bv brengt echter ook extra boekhouding, jaarrekening, vennootschapsbelasting, dga-loon en box 2-dividendheffing mee. De juiste keuze hangt af van belasting, risico, cashflow en plannen van de eigenaar. Voor een eerste vergelijking tussen werknemer, ZZP en BV kunt u de
calculator effectieve belastingdruk gebruiken.
Wat zijn dga-loon en dividend in een BV?
Als u eigenaar bent van en werkt voor een Nederlandse BV, wordt u vaak als dga gezien en moet u mogelijk een gebruikelijk loon aan uzelf betalen. Loon wordt belast in box 1, terwijl winst die na vennootschapsbelasting in de BV overblijft als dividend kan worden uitgekeerd en in box 2 wordt belast. De mix van loon, dividend en ingehouden winst beïnvloedt de effectieve belastingdruk.
Hoe kan ik belastingdruk voor werknemer, ZZP en bv vergelijken?
Met onze
calculator effectieve belastingdruk kunt u werknemersloon, ZZP-winst, startersaftrek en bv + DGA-belasting vergelijken. Het model omvat box 1, heffingskortingen, Zvw, vennootschapsbelasting, box 2 en investeringsaftrek. Het is een planningstool en geen vervanging voor persoonlijk advies.
Wat is de 30%-regeling of expatregeling?
De 30%-regeling, tegenwoordig vaak expatregeling genoemd, maakt het mogelijk dat een werkgever een deel van het salaris van een kwalificerende buitenlandse werknemer onbelast vergoedt voor extraterritoriale kosten. Typische voorwaarden zijn dienstverband, werving uit het buitenland, specifieke deskundigheid, afstand tot de Nederlandse grens vóór verhuizing en een beschikking van de Belastingdienst. Zelfstandige ZZP’ers kunnen de 30%-regeling niet toepassen op hun eigen winst. Het bruto-netto-effect kunt u vooraf modelleren in de
salariscalculator.
Welke Nederlandse toeslagen kunnen worden gecontroleerd?
Veelvoorkomende toeslagen zijn zorgtoeslag, huurtoeslag, kinderopvangtoeslag en kindgebonden budget. Recht op toeslag hangt af van inkomen, huishoudsamenstelling, leeftijd, verblijfsstatus, huur, kinderopvangkosten en andere factoren. Onjuiste aanvragen kunnen leiden tot terugbetalingen; daarom is controle vooraf verstandig.
Wat is een opgaaf wereldinkomen?
Een opgaaf wereldinkomen kan worden gevraagd wanneer Nederlandse instanties informatie nodig hebben over uw inkomen buiten Nederland, bijvoorbeeld voor toeslagen, bijdragen of de status van buitenlandse belastingplichtige. Het doel is buitenlands inkomen correct op te geven zonder het te verwarren met inkomen dat elders al is belast.
Wat zijn box 3 en de procedure werkelijk rendement?
Box 3 gaat over spaargeld, beleggingen en bepaalde vermogensbestanddelen. In sommige situaties is het zinvol te beoordelen of gegevens over werkelijk rendement via OWR of een procedure werkelijk rendement moeten worden ingediend, vooral wanneer het forfaitaire rendement sterk afwijkt van het echte rendement. Voor een eerste check gebruikt u de pagina
OWR / werkelijk rendement; bij grotere beleggingsportefeuilles kunt u ook het
Box 3 vs BV-calculator bekijken.
Kan ik aangiften over eerdere jaren indienen of corrigeren?
In veel situaties is het mogelijk aangiften over eerdere jaren in te dienen, te wijzigen of op aanslagen te reageren, maar de mogelijkheden hangen af van het belastingjaar, het type aanslag en termijnen. Heeft u een voorlopige aanslag, definitieve aanslag of brief van de Belastingdienst, stuur deze dan ter beoordeling voordat u actie onderneemt.
Welke documenten heb ik nodig voor een aangifte?
Typische documenten zijn DigiD-toegang of brongegevens, jaaropgaven, documenten over buitenlands inkomen, hypotheekoverzichten, bank- en beleggingssaldi, ZZP-facturen en kosten, btw-rapportages, kinderopvangfacturen, huurovereenkomst en brieven van de Belastingdienst. De exacte lijst hangt af van uw privé- of ondernemingssituatie.
Kan alles online worden afgehandeld?
Ja. De meeste werkzaamheden kunnen op afstand worden gedaan: consultatie, documentverzameling, belastingberekening, voorbereiding van de aangifte en toelichting op het resultaat. Indien nodig kan een videogesprek of afspraak in Amsterdam worden gepland.
In welke talen werkt u?
Wij werken in het Engels, Russisch en Nederlands. Nederlandse fiscale termen zoals aanslag, aangifte, toeslagen, box 1, box 2, box 3, btw, KOR, ICP en voorlopige aanslag kunnen in eenvoudige taal worden uitgelegd.
Hoe verloopt het proces met Katashov Tax?
Het gebruikelijke proces bestaat uit een korte beschrijving van uw situatie, keuze van de juiste dienst, een documentenchecklist, voorbereiding van de berekening of aangifte, bespreking van het resultaat en indiening of instructies voor indiening. Complexe zaken starten meestal met een consult om risico’s en opties te bepalen. Heeft u al een scenario berekend in een van de
belastingtools, stuur dan ook de invoerwaarden of uitkomst mee.
Wat kost een accountant of belastingadviseur in Nederland?
De prijs hangt af van het type aangifte, aantal inkomstenbronnen, ondernemingsactiviteit, buitenlandse elementen, box 3-vermogen, correspondentie met de Belastingdienst en urgentie. Basistarieven staan op de dienstenpagina; complexe dossiers worden individueel geoffreerd.